华盈恒信-华美集团—华美集团财务管理中心KPI识别表

战略主题分解表1战略主题分解表(财务部）战略主题衡量指标责任部门获利、长期稳定的发展空间财务费用超过预算的金额成本分析进行的很详细了费用控制计划的范围内（财务费用和营业额的比率）财务费用占融资额的比率（扣除利率浮动的因素）；财务管理费用不超过预算预算在许多企业都是很失败的因为税务处理导致罚款的次数资产的负债率是很高的团队管理（财务培训）已获利息的倍数；用财务指标考核财务部，是不现实的资金管理培训计划达成率反应和监督融资管理融资目标完成率保证项目的资金是关键是重点分公司管理对重大财务问题揭示不及时所损失的金额数对成本发生的费用进行监控、进行分析延时提交内外财务报表的天次数对分公司的财务进行监控综合筹资成本率成本费用控制和经济运行质量分析开辟新的筹措渠道数量如果是强势部门的话，那么主要势控制投资财务分析报告完成质量硬的制度和软的文化要结合职能指标筛选表2职能指标筛选表部门职能指标属性质量数量时间成本销售成本收益率有的分子公司自己的资金资金使用效率费用收益率KPI定义表3所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说明财务费用超过预算的金额实际产生的财务费用超过预算的金额降低财务费用实际财务费用-预算财务费用越小越好财务部财务部季度元银行利率上调或股份公司债务重组到期导致超出预算的金额不计算在内延时提交财务报表的天数延时提交财务报表的天数按时提交财务报表∑延时提交的天数越小越好财务部财务部季度天数财务报表是指：税务报表、股份公司财务文件要求的报表以及日常管理报表被外部会计事务所或股份公司发现重大财务问题被外部会计事务所或股份公司发现重大财务问题杜绝重大财务问题的出现越小越好财务部财务部季度此指标为扣分指标，无为零，有则扣分。重大财务问题是指违反会计制度的问题延时提交财务报表的天数延时提交财务报表的天数按时提交财务报表∑延时提交的天数越小越好资金管理科资金管理科季度天数财务报表是指：税务报表、股份公司财务文件要求的报