财务管理制度PPT模板

财务制度讲师：部门：时间：基本信息姓名：职务：中硕任职经历：讲师简介此处添加照片一、资金管理制度1三、备用金管理制度3二、财务预算管理制度2四、费用报销规定4五、招待费管理办法5七、出差管理规定7六、招待费标准细则6八、借款管理规定8中硕投资担保集团资金管理制度第一条为规范集团的资金运作，加速资金周转，提高资金营运效率，完善集团内部控制机制，确保集团整体利益的最大化，特制定本制度。第二条本制度适用于集团总部及各分支机构。第三条本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。第四条资金收支的范围包括企业进行经营活动、筹资活动、投资活动等发生的资金收支。第五条资金管理的基本原则1时间价值原则。树立资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，考核企业资金使用的效果；2动态平衡原则。集团对资金实施统一调度管理，强化货币资金收支动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾；3融通资金原则。充分运用集团资源优势，努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集与集团经营发展相适用的资金；4责、权、利统一原则。效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩；5防范风险、确保安全原则。资金的筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。第六条资金管理组织架构集团对资金实行扁平式垂直管理，分为两个层次：1集团财务中心负责集团资金的归口管理，向集团财务副总裁负责并汇报工作；2分支机构财务部门负责本机构资金的归口管理，向集团财务中心负责并汇报工作。第七条集团财务中心的资金管理职责与权限集团财务中心负责集团整体资金管理工作，包括以下内容：1组织集团资金预算的编制、执行和分析；2构建集团资金信息平台，反映资金运行状况；3根据资金预算或集团财务副总裁的指令进行资金调度；4对分支机构资金预算的执行情况进行监督检查；5负责集团筹融资专项管理工作以及集