[读悟]出纳工作职责与流程

出纳岗位职责和工作流程岗位职责出纳岗位核算业务流程经典业务处理总结一.出纳岗位职责出纳员是按照符合本单位经营模式的相关规定制度，办理本单位的现金收付，银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关财务票据工作。主要工作职责：1.做好公司日常现金收付和费用报销，保证现金收付的真确和合法性，费用报销及时性。4.每日工作结束前，及时盘点库存现金并与台账和收、付款凭证进行核对，填写《资金日报表》，做到账实，账表，账证，账账相符。3.严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须进过会计主管，公司领导审核签字，方可付款。2.办理现金和银行收付款业务时，要严格审核有关原始凭证，再逐笔登记现金和银行日记账7.负责所管理银行账户的日常业务办理，做到日清月结，月末与银行核对存款余额，有未达账项或不符时及时编制《银行存款余额调节表》8.及时清理账目，督促因公借款人员及时报账，杜绝个人长期欠款。6.根据账务处理的需求，及时将在手里原始单据整理移交给会计，做记账凭证，并配合会计做好每月税务申报和工资发放工作，做到及时，准确，不得拖延。9.出纳员不得监管收入，费用债权、债务账薄登记，稽核工作和会计档案保管工作。5.根据审核无误的收、付款原始凭证、填写与银行存款和库存现金，其他货币资金相关的记账凭证，记账凭证内容附件必须清晰，工整，正确。13.负责编造每期的资金计划，分清资金渠道，和使用时间，交易款项是否有发票，有计划的领取和支付资金。14.根据公司的规定和合同协议，做好应收款工作，定期向领导汇报收款的情况。12.严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保证现金实存与现金11.对于空白支票和空白收据必须严格妥善管理，不准签发空头支票，购买或注销支票时要认真登记。保险箱密码和钥匙要保密，不得转交他人。10.保管好现金，网银U盾，支付密码器，密码单，资金日报表、各种印章，空白支票，支票登记薄、空白收据及其他有价证券，确保其欧安全，完整无缺，如有短缺，要负责赔偿。出纳业务核算范围对内内部资金运作，管理