埃森哲-北京移动全面预算管理报告

北京移动资本支出预算和预算系统实施项目终期汇报2003年4月9日?Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密*项目工作合同要求系统实施OpEx滚动预算投资项目审批CapEx滚动预算项目完成情况完成设计实施推广预算系统的设计、配置数据导入、系统上线用户培训模版改进滚动预算项目分类项目申请流程、模版项目评估方法、工具（业务案例）项目负责人培训和培训材料项目评估打分体系项目审批组织设计和流程项目标准假设、标准成本???????????b??????bbbbbb??新增能力项目预算模版、流程现有能力维护项目预算模版、流程办公固定资产及软件购置预算模版、流程在建项目预算模版、流程预算汇总与调整预算汇总、调整方法总结CapEx盘子确定方法b??????bb???????b?部分?Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密*目录预算系统实施资本支出预算试运行所发现的主要问题和解决方案资本支出预算试运行结果汇总资本支出预算框架概览问题和回答?Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密*第二阶段运营支出预算汇报主要内容一、预算系统HyperionPillar上线二、Opex滚动预算运行预算模板变化－简化各部门的工作，避免整合中的错误预算意识变化－汇总部门和业务部门更多从业务角度考虑广告类费用项目的事前、事中和事后控制建立行政管理费标杆固化预算编制逻辑提高预算汇总的准确性便于预算分析和预算调整加强与ＭＩＳ系统的数据整合三、Opex滚动预算运行分析?Accenture2002.埃森哲版权所有，注意保密*手工设计和调整的模版可能出现公式设置的差错、项目的遗漏等，为最后的汇总埋下隐患下发到各个部门后，每个部门的填列方式都不同，不能统一；口径较粗所以比较容易出现漏报的项目由于手工操作的原因，预算作的不够细致，按大项填列的总数无法判断合理性，不能从总体上平衡各部门上交到汇总部门，汇总部门面临大量的工作，这个